Выгоды индивидуального инвестиционного счета для инвесторов - узнайте на сайте. Если Вы хотите открыть ИИС в Москве и МО, или у Вас возникли вопросы по поводу счетов ИИС, обращайтесь в компанию UGM Capital

Особенности ИИС

ИИС типа А: государство гарантирует возврат НДФЛ до 52 000 руб. в год

Первый вариант будет интересен Вам, если Вы являетесь плательщиком НДФЛ (все работающие граждане или имеющие иной доход, облагаемый по ставке 13%). На сумму внесенных денежных средств владельцу счета со стороны Федеральной налоговой службы (ФНС) предоставляется налоговый вычет из базы НДФЛ в размере внесенной на ИИС суммы. Например, если зарплата инвестора 50 000 руб. в месяц, то годовая база НДФЛ по этой сумме как раз превышает 400 000 руб. и если вы разместите на ИИС сумму от 400 000 до 1 000 000 рублей, то в начале следующего года сможете подать налоговую декларацию 2-НДФЛ в ФНС и получить до 52 000 руб. При этом если вы одновременно претендуете на получение другого налогового вычета, к примеру, на покупку жилья, то вы тоже его получите. Обращаем ваше внимание, что при закрытии ИИС типа А по истечении 3 лет, полученный по счёту прирост стоимости ценных бумаг (не путать с полученным купонным доходом) облагается НДФЛ. Чтобы избежать или минимизировать эти выплаты мы рекомендуем покупать облигации по цене выше номинала – в этом случае при их погашении по номиналу прироста капитала не произойдёт.

Придерживаясь консервативной стратегии ведения ИИС типа А, мы рекомендуем покупку в инвестиционный портфель облигаций федерального займа (ОФЗ), муниципальных и облигаций субъектов Федераций – процентный (купонный доход) по этим ценным бумагам освобождён от налогообложения. Доходность к погашению по таким облигациям составляет на сегодняшний день порядка 8% годовых. Стоит отметить, что большинство надёжных облигаций Субъектов Федерации и муниципалитетов торгуются по цене близкой к номиналу, поэтому при их погашении торговая прибыль не возникнет. В результате, доходность от размещения 400 000 руб. в первый год составит 7,5% по купонам от облигаций и 13% налогового вычета (из расчета 52 000 рублей), итого 20,5% годовых. Во второй год Вы можете внести ещё 400 000 руб. и получить на них такой же налоговый вычет, и дополнительно купить аналогичные облигации и получить доходность по облигационному купону. На средства, внесенные в первый год функционирования ИИС, будет начислен уже только купонный доход по облигациям, поэтому общая доходность окажется несколько ниже, чем полученная в первый год. В третий год функционирования ИИС можно вновь внести 400 000 руб. и также получить на них облигационный купон и налоговый вычет по НДФЛ. В результате расчетная доходность за первый год составит 20,5%, за второй – около 13,7%, за третий – около 11,4%. При этом инвестиционный риск Вашего инвестиционного портфеля состоит исключительно в покупке государственных облигаций, при этом доходность существенно выше ставки банковского депозита.

Таким образом, размещение денежных средств на ИИС типа А мы предлагаем рассматривать, как замену банковскому депозиту! 

ИИС типа Б: доход по счету за 3 года освобождается от НДФЛ

Второй тип индивидуального инвестиционного счета не предполагает получения налогового вычета по НДФЛ на внесенные денежные средства. При закрытии ИИС типа Б полученный Вами доход от торговли ценными бумагами полностью освобождается от НДФЛ. Этот тип ИИС позволит вам заработать на приросте стоимости вашего инвестиционного портфеля, поскольку в отличие от обычного счета доверительного управления, НДФЛ на полученную прибыль не уплачивается по итогам года и эти деньги можно реинвестировать - вновь использовать для торговли, увеличивая общий инвестиционный доход. Торговые стратегии по ИИС типа Б мы рекомендуем ориентировать на максимальную доходность, использование маржинальной торговли акциями, операции с производными финансовыми инструментами и высокочастотный внутридневной трейдинг.

Для возврата 13% налога Вам будет необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в ФНС. Наши бухгалтеры и консультанты помогут заполнить налоговую декларацию и подготовят для Вас необходимый пакет документов для получения налогового вычета. 

Хотите узнать подробнее и открыть ИИС?

Звоните: +7 (495) 134-25-53

RUEN